ERP ： 服装行业解决方案

一．前 言

1. 1.1.企业简介
   XX集团创建于1988年，是一家从3万元起家，发展3亿多元资产，年销售额达到8亿的民营企业，在中国服装行业中排名第二。连续13年来，XX销售增长达50%以上，几何级数跳跃式的增长，得益与XXX率先引入的国际化生产线，更得益于XXX集团上百个营销机构，1000多家经营店，5000多家代理商组成的庞大营销网络的构建和营销管理的创新。XXX的营销模式一直创新不断，也获得过巨大的成功，这些成功的最坚实的基础是XXX复杂而庞大的销售体系，如何在良好的生产制造、产品研发基础上做好销售环节的管理，将地处各方、与最终消费者最贴近的分销网络集中管理起来，减少无处不在的信息失真、延迟、甚至是信息被“贪污”而引起或多或少的损失后，企业决策层的关注点集中到了如何有效突破企业管理环节的障碍上，同时企业信息化、网络化作为最新管理改造手段被提到了案头。

2. 1.2.对项目的理解

3. XXX集团是典型的多组织集团型企业，企业下属分子公司、办事处众多，各分子公司、办事处的规模各不相同，管理方式也有一定的差异。

4. 企业产品以男士西服和衬衫为主，兼营其他男士用品，来源为外协。

5. 企业是典型的服装生产、销售企业，销售机构层次多（4层），商品规格复杂：各种尺码，品种繁多（新品多，样式多，处理品多，促销品多）

6. 企业经营管理的重点和核心是分销管理和集中财务管理。其中分销管理是以市场为导向，以分销渠道的控制为重点。财务管理是以财务核算为重点，以资金管理为核心。

7. 二．服装行业问题分析

8. 产销链不畅，无法控制产品上市的时间，丢失市场机会：服装行业是一个流行性变换性极强的行业，产品上市时间——也就是从生产环节完成的成品最快的到达零售终端，精确的市场预测和补货，产销链的畅通与否对企业占有市场起着决定性的作用。这种畅通源于信息传递和沟通的完整、真实和及时与否，在需求链上，需要企业了解来自一线市场的需求数据和趋势，而在销售链上，企业的新产品、营销推广信息要及时的传递到分销渠道和客户，以达到沟通信息，了解、认知和购买企业产品的目的。所以如何通过一个信息系统平台，整合销售前端和生产后端的数据信息，打通产品分销环节缩短产品上市时间，是服装企业竞争的核心。

9. 库存成本居高不下：库存量大物流不顺，企业与市场需求脱节导致库存成本居高难下是服装企业另一个大问题。由于产品的种类多管理繁杂，传统的人工统计和管理方式，对库存量的数据无法反应真实准确情况；对于分销渠道的各个环节，如经销商的真实库存和物流状况更是鞭长莫及。但对服装企业来说，库存成本常常是企业成本比例很高的部分，库存状况不清楚和难以调配，会产生库存成本居高不下，成本的增加带来的是竞争优势的丧失以及利润的降低。对于库存积压严重的企业来说，由于服装时尚性的特点，过季商品的处理，不但影响了企业的形象，也造成新品上市的压力。

10. 商品编码管理不完善，决策困难：服装行业的商品编码是其管理的最基础元素，但相对其他行业来说服装行业的商品编码比较复杂，同时可包含：款式、颜色、尺寸，一些还包含成分构成、件折箱等方式。商品编码是企业信息化管理的基础，很多企业虽然有意识的建立编码管理，也引进条形码的管理，但由于服装企业一般缺乏一套完整的商品编码体系，大多数的情况是生产和销售的编码体系无法实现统一。这就使企业生产与销售信息的整合难度加大，形成企业里销售与生产部门，相互扯皮的情况。并且，由于没有完整统一的管理商品档案，针对商品的业务管理和统计分析效率低，准确性差，直接给业务数据管理带来混乱。

11. 对渠道和终端管理困难：脱胎于传统信息沟通（电话传真口头）管理模式：在渠道管理和终端管理中，总部与分公司（办事处）、经销商、供应商之间的信息沟通不畅，商务处理效率低，既影响商品供应的及时性，也容易造成现货积压，还容易造成误解，引起分公司（办事处）、经销商或者供应商的不满，造成供应链不稳定。

12. 对渠道中的经销商、商场等终端的控制和管理力度薄弱，无法将经销商纳入整个公司的整体信息管理系统中，造成企业后台管理系统基础数据的缺乏与不准确，影响后台管理系统效率的发挥；

13. 市场信息不统一，缺乏决策依据：市场信息无法统一管理、共享、分析，营销部门对于销售终端业务数据和重点客户的状况无法及时了解，对市场活动缺乏项目化管理与分析的手段。总部、品牌管理中心（营销管理中心）与各分销渠道之间的信息传递，完整性、准确性和及时性等带来管理滞后，决策“拍脑袋”的准确性面临极大挑战。

14. 业务财务信息不同步，效率低下：销售部门与财务部门信息分割，统计口径不统一，确认的销售额存在差异，无法准确进行核对和调整。同时，大多数企业没有财务与业务整合的平台，通常要将分散的销售数据重新确认和输入财务系统，人工成本高而处理效率极低，财务部门成为记帐员，陷入大量的基础操作，没有精力为企业进行财务的统筹规划与管理。与财务数据有关的返点返利等计算，操作难度大，时间长。

15. 财务管理粗放，运营成本高、风险大：服装企业由于受经营特点的影响，各分子公司、办事处及分销商分布地域广泛，各单位之间信息分散，共享性差；服装的价格受款、色、规、面辅料、销售时段等各种因素的影响，变化较大，核算困难。资金的收支缺乏筹划和控制，不便于资金的预测和分析，无法提高资金的利用效率。许多财务数据在集团内部需要多人重复输入，浪费大量的人力物力，而且产生错误的可能性大大增加。大多数服装企业缺乏较为完善的财务分析体系，不能分析出企业真实的财务状况，从而指导企业降低经营成本，防范经营风险。
    三．服装企业总体需求分析
    服装企业的核心竞争力主要体现在设计能力、品牌运作、分销能力等方面，受服装产品生命周期短、销售地域范围广、销售渠道复杂、对市场反馈速度的要求极高等因素的影响，分销能力和集中财务管理能力往往是制约服装企业快速发展的瓶颈，良好的分销能力使服装企业及时掌握市场消费信息和市场趋势、销售状况，从而使企业与市场之间关系更加紧密，最大限度降低企业运营成本，提高市场能力。而良好的集中财务管理能力，使服装企业最大限度地提高资金利用率，把握财务风险，同时有效地控制成本和费用的支出，实现企业的低成本高效运行。所以分销和集中财务管理管理是服装企业管理的重点和难点。
    服装行业解决方案目的在于为服装企业建立财务业务一体化的管理系统平台，实现信息共享的集中管理。实现整个企业财务的管理与控制、企业经营费用的预算与管理；实时反映企业营销过程中物流、资金流、信息流的变化状态，把握最新动态，实现企业产品在销售通路上的高效流动；实现对企业营销数据的及时汇总与统计，并为企业领导提供各种分析查询报表，为企业决策与业绩考核提供及时准确的决策依据；业务人员均可以通过平台处理业务(销售/财务/采购/仓库/配送/市场/管理层等)，实现业务流程的全面管理规范，从而使服装企业通过管理改造实现可持续的核心竞争力。管理模型如下图：

从服装企业的分销管理模式看，目前国内服装企业主要采取以下6种之一或其中两种以上分销形式的复合营销网络。这些分销管理模式都具有一定的优势和适用性，随着市场的发展和变化，也将会出现更多的渠道营销和管理模式。

在这4个层级，6种分销模式中，企业总部、品牌营销中心、分公司一般为独立核算制；办事处、专卖店为非独立核算机构；经销商、大客户、商场、个体户为企业的客户，与企业发生结算关系。在具体的某个企业中，各种机构的功能可能会有一定的差异。
14. 公司总部：负责研发生产、销售、财务、战略、行政和客户服务等部门相互之间的协调和管理；
15. 品牌营销中心： 营销总公司根据产品品牌划分营销中心，负责管理一个独立品牌产品的营销推广工作，服装类企业普遍采用“一品多牌”或“一牌多品”，品牌营销中心负责管理、监控和考核在各地设置的营销网点，重点控制资金与库存，销售实现。
16. 分公司： 通常按省级区域设立分公司，负责统一指导管理本区域内办事处的业务。总部监控分公司，划分权力范围予分公司经理。分公司是独立注册独立核算的，与企业总部业务往来相当于企业间贸易关系，管理上实际是总部直接监管控制的。分公司通常可由省会级区域办事处提升；
17. 办事处： 营销总公司在全国各地区分区域下设的地区经营单位，负责对本区域内客户进行业务管理和配货管理。各地办事处的业务考核根据所属区域市场的销售业务开展情况进行。各地办事处一般不具有货款的支配权，费用由总部根据销售和其他的情况进行分配和划拨。
18. 经销商：服装企业销售环节的分销渠道，从企业总部、分公司、办事处、上一级经销商等处采购货品，将商品销售和分流到下一级经销商或者直接客户，而销售业务直接接受上级分销渠道的管理和监控。
19. 商场店中店及专卖店：直接管理的零售终端。
20. 大客户：企业总部或者品牌营销中心直接进行销售的对象，通常包括大批量、长期性的定制客户；
21. 仓库：各个办事处所辖的仓库，包括所辖商场店中店的库存。
22. 成品库： 营销总公司在总部生产厂或其他的OEM生产厂所生产的产成品,统一进入总部成品库作为商品销售。
四．ERP系统总体设计
4．1．系统框架设计
根据服装行业销售渠道覆盖范围广、销售管理复杂、财务管理困难的特征而设计的信息管理系统，适合于服装企业财务环节的预算、资金、成本、财务分析等方面的管理、销售环节的库存、订单、客户和计划等的管理，实现企业经营环节的信息流、物流和资金流协调统一与高速流动，以实现信息共享、集中管理。它在企业中的运用，不仅仅是一套系统的运行，更是集中了服装行业管理特征和思想，融合了优秀和科学的服装企业管理流程，在实施过程中，导入系统所包含的流程、功能和优势，在切合单个服装企业管理现状的基础上，创新服装行业传统的管理模式，打通和顺畅企业的业务、财务链，使得服装企业的业务和财务环节真正成为一个有机灵活的整体。
服装行业ERP系统的整体应用模式如下图所示：

系统采用B/S架构，集中放置，数据集中存储，通过集团财务系统和分销业务系统统一管理自身的财务和业务情况。
 蓝色部分表示分销业务管理系统，粉红色部分表示集中财务管理系统。
 服装企业的集团财务系统对于分公司财务账套进行统一设置，实时查询及汇总各地分公司财务数据，并从集团总部分销业务系统获取业务单据作为财务系统的凭证。
 服装企业总部分销业务系统处理集团自身的销售、库存、应收应付等业务，并通过平台管理系统规范分公司/办事处的业务。
 分公司均可以利用与集团业务系统具有相同功能的分公司业务处理系统管理销售、库存、应收应付信息，进行信息查询汇总，并向分公司的财务账套传递业务单据。
 各地办事处相当于分公司的一个业务部门，因此和分公司应用相同的业务系统。可以通过权限管理功能来实现对系统数据的安全性保障。
 分公司的客户可以使用客户端/销售终端管理系统查询上级分公司的商品情况，向分公司下订单或者退货，并进行自身的零售业务管理。
 分销业务管理系统和集团财务管理系统向决策支持系统传递销售计划、销售数据以及库存数据、财务数据等，便于进行数据仓库管理，为企业决策层提供各种统计分析、预测报表。
 信息管理部门可以通过平台管理系统进行系统初始化、基础数据管理和权限管理。
 分销业务管理系统和财务管理系统可实现无缝连接，数据共享。

4．2．系统目标实现
 实现企业的集团化应用，解决集团和分子公司、办事处的多组织构架体系的分销渠道管理和控制。
 实现财务核算、财务监控、资金统筹的全面自动化管理。通过财务业务一体化，实现财务的事前预警、事中控制、事后分析。
 突出业务的流程控制管理，业务流程的业务批准权限能够进行条件设置，对业务能够按照权限的大小，进行分级控制。
 实现全面计划和预算管理，协调企业内部各部门进行统筹计划，平衡优化企业资源配置。
 系统要求安全可靠，建立安全的防火墙系统，防止计算机病毒的入侵。建立数据备份功能，确保数据安全可靠。
 企业在发展过程中，会经常发生组织机构和业务流程的调整和优化，通过软件的良好的平台应用和灵活的流程配置满足企业在管理上持续的改进，同时大大降低企业实施难度和实施风险。
 整个系统具有先进性、集成性、适应性、安全性和可扩展性，保证企业在信息系统建设方面的投资能够得到长期的回报。

4．3．系统价值体现
1．分销业务系统应用价值分析
23. 创新传统管理流程，理顺分销链：服装行业解决方案，在企业中的运用，不仅仅是一套系统的运行，它集中了服装行业管理特征和思想，融合了优秀和科学的服装企业管理流程，在实施过程中，导入系统所包含的流程、功能和优势，在切合单个服装企业管理现状的基础上，创新服装行业传统的管理模式，打通和顺畅企业的分销财务链，使得服装企业的运作真正成为一个有机灵活的整体。
24. 完善商品编码体系，实现清晰的商品管理：服装行业管理中最头痛的问题就是商品种类繁多，类型复杂，一个商品可能包含多种表现元素，如颜色、款式、尺寸等组合。对商品编码体系的管理是销售管理的基础，所以在该解决方案中，商品的编码体系作为一个非常重要的基础功能体现，有了完善的商品编码体系数据库，即可实现商品订单、审核、盘点及资金等清晰明了的管理。
25. 改善库存管理，降低库存成本：服装行业库存成本是个很大的问题，库存商品分散在各层级和区域，传统的人工方式管理，库存数量准确性变动性调配等问题都无法清晰和全面的掌握，而通过该网络化解决方案的运用，企业相关人员可在系统中水师了解库存状况，进行库存的合理调节，在经济发展不一致、季节变化不同，对服装风格喜好不一的区域和市场之间进行及时调配，有效的利用库存商品，降低因数据掌握不清晰而导致的库存成本。
26. 提高分销渠道管理水平 ：服装行业解决方案,针对企业的分销环节，涵盖分销链之上的所有分支机构的管理，即使是分处异地，企业总部也能通过该系统实现集中管理，提升管理效率和管理水平。
27. 提升企业把握市场能力和决策精准度：分销环节的销售终端管理是服装企业制胜市场的关键，对终端的全面和及时掌控，可在最快时间得到市场一手信息和数据，缩短产品上市时间，保持企业与市场同步，提升企业把握市场的能力，以及决策精准度。
2．集中财务管理价值分析
28. 帮助企业建立起以全面计划预算为核心的财务管理体系

1. 通过全面计划预算体系的建立，有效地协调各部门之间的业务运做；
2. 以全面预算为指导，有效提高业务运做效率；
3. 预算的控制作用得以有效加强；
4. 预算编制过程变的简单，编制周期大大缩短；
5. 预算实行情况得以及时分析，可以及时采取相应措施；
6. 帮助企业合理利用资金，有效控制资金风险

• 资金的流入流出做到计划合理；
• 严格的资金支出控制，清晰的资金流向；
• 有效的应收应付款管理，提高资金周转率；

30. 帮助企业建立起一套全面的成本管理体系
31. 建立起一套完整的目标成本管理体系；
32. 通过严格的成本管理，做到质量有依据，消耗有定额，管理有规范；
33. 运用先进的成本核算方法，准确地计算出产品的实际成本；
34. 通过全面成本管理，扩大了成本核算的范围和对象，可以更好的进行成本效益、投入产出的分析。
35. 帮助企业建立起一套完整全面的财务分析体系

• 指标全面，体系完整；
• 数据及时、信息真实；
• 分析便捷而直观；

五．ERP系统应用解决方案
5．1．分销管理系统解决方案
分销系统的业务逻辑结构如下图所示：

系统由4个相对独立，但可以无缝组合使用的子系统组成：
32. 业务管理子系统：处理业务流程与数据，实现电子商务
33. 综合查询子系统：汇总下级系统上报的各类数据，生成各类报表，供企业管理人员查询
34. 平台管理子系统：系统管理员专用，对整个系统进行管理和维护
35. 财务管理子系统：处理分支机构的财务数据，实现网上理财, 有效监控业务运行状况，降低经营风险。
系统流程与功能
ERP-网络分销服装行业解决方案，涵盖服装行业企业的基本需求和特点，同时考虑到服装企业在业务环节应用需求个性化的重要性，公司结合企业实际情况，提供系统的客户化工作，对一些特殊的应用需求，还将提供部分开发的方式。
5．1．1．平台管理子系统
36. 系统设置：由系统管理员操作的系统管理工具，可对本系统中所有业务处理系统进行增删操作。
37. 企业标准编码管理：管理需要整个企业统一的标准编码档案，如商品目录、地区编码等。
38. 基础档案管理：由系统管理员操作的系统管理工具，对有权登陆查询分析系统和平台管理系统的操作员（主要是各类管理人员）档案进行增删改查操作。
39. 操作权限管理（功能、数据）：由系统管理员操作的系统管理工具，设定修改操作员对查询分析系统和平台管理系统的操作权限范围，包括功能权限（即有权操作的系统功能，如数据查询、地区档案管理等）和数据权限（即有权管理的数据范围，如帐套范围、商品范围等），操作员只能在规定的权限范围内进行操作。
40. 各类数据设定与管理
 重点客户管理：可在各业务处理系统的客户档案中，指定重点客户范围，系统自动将重点客户的相关销售明细数据上传到查询分析系统进行汇总，生成针对重点客户的各类统计分析报表。
 上报数据管理：设定需要各业务处理系统上报的数据范围与内容。
 下发数据管理：设定需要集团统一设定、修改，然后下发给各业务处理系统的数据范围与内容，并在设定时间内将这些数据自动下发到相应的业务处理系统内。
5．1．2．业务管理子系统
客户端：客户端的功能是提供给分公司或者办事处下属的客户、批发商，用来与上级渠道进行业务联系的。
41. 商品查询：帮助经销商、客户实现商品信息、商品价格的查询。其中价格与该客户的级别有关。
42. 订货与退货处理：帮助客户实现电子订单/退货单的生成、修改、删除、作废。
43. 单据明细查询：帮助客户实现对订单、退货单、出库/发货单、收款单、退款单等单据进行明细查询。
44. 年度累计销售数据查询：帮助客户查询核对年度累计销售数据，如累计销售额、付款额等。
45. 反馈与投诉表处理：客户填写反馈表和投诉表，并可追踪报表处理状态。
在实际使用时，客户可以通过客户端实现与总部、各地销售分公司或者是办事处的业务处理，业务处理的过程是在网上完成的。
业务端：业务端由总公司各部门的业务与管理人员，各地销售分公司的业务人员、管理人员使用，进行业务处理、查询。
46. 销售过程管理
 标准订单管理：处理标准销售模式下的客户订单（合同），包括订单录入、订单审核、订单修改/删除/作废、订单发货、开具发票等处理过程。订单可由客户在网上直接生成提交，也可由业务人员录入。同一订单允许多人分别审核、分次发货、分次收款，分次开发票等。对某一订单的所有处理过程和结果均记录在该订单上，客户可通过网上查询订单明细直接了解订单的执行情况，企业管理者也可以因此实现销售责任追溯和销售过程监控。销售定单可以用来处理平时，当销售经理向总部要货时的业务。

 标准退货管理：处理标准销售模式下的客户/分公司退货，包括退货单录入、退货审核、退货单修改/删除/作废、收货检验等处理过程。退货单可由客户/分公司在网上直接生成提交，也可由业务人员录入。对某一退货单的所有处理过程和结果均纪录在该退货单上，客户/分公司可通过网上查询退货单明细直接了解退货进展情况。退货款允许冲减该客户/分公司的应收账款。
 代销寄售管理：处理代销/寄售模式下的销售与退货过程，可以了解每个客户代销商品的明细账、结算状况、应收款状况等，可对每个客户的代销总额和应收帐期进行设定控制。该功能解决了服饰企业目前因为没有代销商品管理，因此代销环节出现的问题。

 销售发票管理：通过发票单追踪纪录给客户开具发票的状况，对相应的销售出库单进行开票状况核销。发票单是订单处理状态的重要内容之一。

 计算销售成本：计算销售出库单的出库成本，计算方法可由用户自行选择。系统默认为移动平均法。
 客户返利管理：可设定一系列返利计算规则，引用后自动计算某一客户的应返款金额，并进行返利操作。客户可通过系统客户端直接查询返利相关状况，实现对帐目的。返利款允许冲减该客户的应收账款。支持分段多次返利处理，支持对特殊商品实行积分制奖励或者返利。
 直运销售管理：让供应商直接将货物送交客户，则称之为直运销售。当企业的客户或者下级的销售机构向企业订货时，企业发现自身不能满足下级机构的销售订单，此时可以生成直运采购订单向上级供应商订货，供应商直接将产品运输给企业的客户或者下级销售机构。对于企业来说，其操作是以虚拟仓库的方式在采购供应商的货物生成采购入库单的同时，进行对于下属客户（经销商）的销售出库，生成销售出库单。
 销售计划管理：计划作为公司一年或者当期业务的指导和参考，对公司的业务十分重要。系统可以制订/修改公司、部门、业务员或者客户的长期或者本期销售计划。各类销售计划可与实际完成情况进行对比，并形成图形化的完成进度表。通过对下属分子公司、客户（经销商）制定销售计划，并由系统自动收集相关的销售信息，来了解分子公司、客户（经销商）的销售完成情况，从而使得对于分子公司、办事处、客户（经销商）的业绩考核、综合分析有据可循。
 销售查询：查询各类销售单据，如各类订单；可以商品或者商品类别为查询条件生成相关订单明细列表。
47. 库存管理：
支持对多个分库的同时管理，支持双计量单位，支持按序列号对商品进行单件管理，支持对在途商品的管理。

一般出入库管理
出库单确认：仓库人员对各类出库单进行出库确认，表明商品已经实际出库。所有并非由仓库保管员录入生成的出库单据需要进行出库确认，如销售出库单、借出出库单等。
采购参照入库：仓库人员参照供应方传来的采购入库准备单，根据实际收到商品的状况，修改生成采购入库单。
直接入库：仓库人员根据实际收到的商品，直接录入生成各类入库单，如：采购入库单、采购退货红字入库单、产成品入库单、产成品红字入库单、其他入库单等。

调拨管理：处理各仓库之间的商品调拨，应包括调拨申请、调拨审核、调拨出库、调拨入库、途损处理等方面功能。从调拨出库开始，到调拨入库为止，这一过程中的商品作为调拨在途商品统计，依然属于库存商品。

借出借入管理：对借入商品或者借出商品进行管理，跟踪每张单据的还回、转销售/采购、报损等状况，直到该张单据还清或者结清。利用此功能，可以在处理订单的同时，管理包装物，可以随时查询每个客户的包装物借用剩余数量，并单独处理包装物的退还。

超储短缺报警：根据事先设定的仓库药品超储短缺表，对超过预警水平的药品进行超储短缺报警。

分拆组合管理：管理药品在仓库中的分拆操作或者组合操作，解决大包装药品的拆包销售问题，以及几种药品合并成为一种特殊销售包装组合的问题。分拆或者组合均不影响库存总金额。

盘点调整处理：包括盘点、库存金额调整等功能环节，生成盘点准备表，录入并审核盘赢入库单、盘亏出库单、库存金额调整单等。

运输配送管理：如果出库商品不是由客户到仓库自提，而是由企业统一安排运输，送到客户处，则出于对运输成本和效率的考虑，按出库单进行逐单运输显然是不合理的。这就需要按一定的规则设计运输方案，调配运力，并根据运输方案进行出库操作。系统将提供派车记录的管理，派车运费的计算和统计。并提供派车记录和费用的多种查询。包括车号查询、日期查询、运费统计等。

库存查询：查询各类出入库单据，了解当前的现存量、帐存量等。其中帐存量是当前该仓库的实际库存量，现存量是当前可以销售的商品数量。

应收帐款管理

应收款处理：处理每个客户的实际收款与退款，包括：收款单录入、收款核销、收款单作废、冲应收处理等功能环节。收款单可指定每笔收款的实际用途（即收款核销），如支付某张订单的预收货款或者应收货款，支付期初欠款等。收款核销允许分次进行，允许一次核销多张订单，也允许一张订单多次核销。支持相互欠款时不开发票，直接冲减各自应收帐款的操作。

退款处理：处理对客户的现款退回业务，退款的原因可以是退货、返款，也可以是客户预付款或者其他款项的直接退回。

应收状况查询：查询应收款状况，包括：应收帐款汇总表、应收帐款明细表、应收帐款帐龄分析表等。其中帐龄分析表帐龄分段方式可由用户自定义；

应付帐款管理

应付款处理：处理对每个供应商的应付账款支付与退回情况，包括：付款申请、付款审核、付款单修改/作废、付款确认、采购退款、付款核销等功能环节。实际应付款根据采购入库单金额计算；预估应付款除包含实际应付款外，还包含借入入库单的预估金额。付款单必须经过审核才能生效，生效后可以指定该笔款项的用途（付款核销），如支付某张采购入库单的应付货款，或者写明支付某采购订单的预付款等。付款核销允许分次进行，允许一次核销多张采购入库单。预付款可以核销来自该供应商的采购入库单，可以转付其他供应商，可以退回。

冲应付处理：财务部门将需要由供应商承担并事先约定从应付帐款中直接扣除的费用以冲应付单的形式记录入系统，采购部门在生成付款申请的时候系统自动提示是否存在需要冲应付的款项，防止付出不应支付的款项。冲应付针对已经经过入库复核并且尚未付款的正式采购入库单操作，结果降低了药品的实际入库金额，同时使得本系统中的应付帐与供应商处的应收帐明细相符，方便财务对帐。

应付状况查询：查询应付款状况，包括应付帐款汇总表、应付帐款明细表、应付帐款帐龄分析表等。其中帐龄分析表帐龄分段方式可由用户自定义。

费用管理：用于对分支机构（分公司、办事处）日常费用的管理与查询，包括费用预算申报、预算审批、费用申报、费用审批、费用报销、报销审核、记账等功能环节。费用单上包含有申报金额和实际使用金额，统计费用使用情况时，按实际使用金额计算。费用的类别允许用户自行定义，可按类别进行费用总额控制和明细查询。

发票管理：追踪管理采购发票和销售发票的开具情况，可以查询哪些销售行为尚未开发票，或者哪些采购行为尚未得到发票，并可以同时显示收款或者付款的状况。
销售发票管理标准流程

商品档案与价格管理：
可对商品类别、商品档案等进行增删改查操作，支持商品对不同级别客户自动分级报价（最多可支持6级），支持按照商品第一级类别进行数据权限管理（如某操作员有修改A类商品价格的权利，但无权修改B类商品价格）。支持对商品进行批号管理、保质期管理等，支持双计量单位管理，支持条形码输入管理。可以利用商品价格调整表以及报价规则等工具提高商品价格的制定与修改速度。
允许商品规格属性自定义，即：用户可以自行定义商品的各类属性（如生产厂家、品名规格、服装款式、颜色等），系统允许根据商品属性进行分类统计和余额查询。系统查询时可以按照此属性的组合进行剩余数量查询和销售报表查询。
在管理企业自己的分支机构（如分公司）时，商品档案可以由总部集中管理，统一下发到分公司所属帐套，由分公司在自己的帐套中进行启用选择.
商品档案主要用来描述商品的各种信息，如商品的编码、款式、颜色、尺码、价格等属性，并允许客户自定义3个商品属性。商品档案参与各种单据的录入，价格的管理以及查询操作。商品档案支持支持对商品进行批号管理，支持双计量换算，允许在商品档案中设定两个计量单位的换算关系。允许在商品档案中设定商品的有效期（如14天），并设定具有有效期商品的预警期（如14天有效期的商品需要提前7天预警）。
商品档案中包含商品的采购价、成本价、基本价格和1 ～6级代理价。商品的采购价表示企业在采购该商品时一般使用的价格（并不代表实际价格）；成本价表示该商品的计划成本，在计算该商品销售成本时使用；基本价格作为1～6级代理价的基础，代理价通过在基本价格上做一定的加或乘的运算得出。
 商品分类
商品分类主要用来描述商品的分类情况，每个商品都需要指定其商品类别。商品分类最多可有8级。商品分类是商品资料中的一个数据项，查看及设置商品资料时应先选择一个商品类别。业务系统的商品类别由企业分销平台管理系统统一下发，在无论在总部业务系统还是在分子公司业务系统中都不能修改或者删除。如果在商品分类中就指定了计量单位，则在此类别下的所有商品都自动地含有这个商品类别的属性。
 商品期初
商品期初主要用来描述商品的期初存货数量及金额。在此模块中可分仓库对商品期初资料进行增加、修改操作。商品期初数主要会影响到成本的计算结果及商品的库存账。
 报价与折扣
可以在客户档案中按商品大类设定客户的价格级别，分别对应该商品在商品档案中的1-6级价格。订单录入时，系统可以自动根据该客户对所选商品应享受的价格级别进行首次报价（区别于进行折扣运算后进行的二次报价），显示为“商品单价”。
系统还能根据客户提交订单的具体情况自动计算各类组合折扣，提供订单的二次折扣报价，显示为“折扣后单价”，并倒推算出该商品的折扣率。
组合折扣包括：客户折扣、批量折扣、付款折扣、促销期折扣、期货折扣等，可以是百分比，也可以是金额。其中客户折扣针对每个客户单独设定；批量折扣是根据客户一次订货数量的多少设定的折扣；付款折扣为客户不同的付款方式设置的折扣；促销折扣为在一定的促销期内对应的商品折扣；期货折扣为根据交货期长短而设置的折扣。
 报价规则
每个商品都有一个基本价格，在此基础上做不同的调整，可形成针对不同客户级别的标准报价，分为1～6级。为方便对标准报价的调整，可以设定各级标准价格与基本价格之间的换算关系（加减金额或、者乘除系数），这种换算关系称之为“报价规则”。报价规则可以事先设定多条；在商品档案中可以为每种商品选择一个报价规则，当基本价格调整时，可以自动调整与之相关的其他6级标准价格；某一报价规则修改后，系统自动修改所有引用该规则生成分级报价体系的商品档案。
 价格调整
商品价格调整支持2种模式：一种为通过系统管理平台统一调价，另一种为通过业务系统单独调价。前者调价范围涉及整个平台系统，一般用于全企业范围的统一价格调整；后者调价范围仅限于本业务系统，一般用于分子公司所辖地区的价格个别调整。
价格调整允许企业对于其商品的价格在严格控制的基础之上进行灵活的调整。
 限价管理
可为每个基本价格分别设定最高、最低限价，在订单保存时进行价格检查（参见“单据额度权限管理”）。当根据自动报价计算出价格，或者客户自行在订单中修改的价格超出限价范围时，该订单可以根据事先设定的功能参数判断随后的处理方法。
限价管理使企业对于商品的价格进行严格控制，防止随意报价而产生的市场价格混乱。
 降价保护管理
当商品降价时，企业按照约定，对所销售给下级代理商的符合条件的商品进行价格保护。
降价保护的条件可以由企业自定义，若为销售降价保护，可根据设定的条件自动计算应当保护的金额，确认后生成代理商的降价保护单；若为库存降价保护，须手工录入保护金额来生成降价保护单。对降价保护单可以分别进行退款、转收款、冲应收处理。
 特殊申请管理
如果企业对商品销售价格或销售方式控制比较严格，则可以使用特殊申请管理功能，使企业总部的管理人员参与到分子公司业务管理中。例如销售价格是统一规定的，销售分公司若不以总部规定的商品价格或销售方式来销售商品时，须向总部递交一张特殊申请单。总部对该特殊申请单审核同意后，销售分公司才可销售。

客户管理

客户档案管理：对客户的基础资料档案进行增删改查操作，设定修改客户登陆本系统客户端的用户名和密码。支持对客户的分类管理，支持对全国性连锁客户的统一管理与信息统计。

客户销售与库存管理：通过业务员定期填报客户的销售与库存报表，可实现对指定客户近期销售与库存状况的了解与分析，为制订更加合理的市场促销计划和生产计划提供依据。数据来自业务员客户拜访管理模块。

客户级别与信誉金管理：对客户的级别、信誉金额度、信誉金期限等关键信息进行增删改查操作。

计划管理:制订各部门、业务员、客户的商品年度销售计划表，品牌采购计划等，可与实际销售、采购 完成情况进行对比，并可依照事先设定的条件提出报警。

货位/货区管理：对仓库内部进行货位或者货区管理（相当于在仓库内部分设二级仓库）。当某个仓库实行货位管理时，该仓库的所有出入库单据需要按药品明细指定货位/货区。如果每种药品只能存放在某一固定货位/货区，则可以事先设定货位/货区与药品的对应关系，系统自动为药品指定货位/货区。可以按照货位或者货区进行存量查询、盘点调整等处理，在保质期预警提示表中可以提示药品所在的货区/货位。

任务提示器：一种可选系统工具，可将当前需要某个操作员进行进一步处理的所有单据，均显示在该操作员主操作页面的任务提示器中，方便依次进行处理；操作员在此对这些单据进行的操作动作与通过相应功能菜单进行的动作完全相同。例如，某分公司经理的系统任务提示器上可能显示所有需要其审核或者处理的订单、采购申请单、费用申请单等；选择其中一张订单进行审核，则系统自动调用相应的订单审核功能模块，对该张订单进行审核；处理完毕，则该张订单在任务提示器中消失。这样，该分公司经理可以依次快速处理需要其处理的各类单据，而不需要到相应的功能模块中去自己寻找。任务提示器的更新时间（即系统自动查询当前需要处理的单据的时间间隔）可以事先设定。

业务系统管理

基础档案管理：对部门、零售店、员工、运输车辆等系统基础档案进行增删改查操作，允许操作员随时修改自己的系统登录口令。

权限管理：设定修改操作员的系统操作权限范围，包括功能权限（即有权操作的系统功能，如订单审核、收款核销等）和数据权限（即有权管理的数据范围，如客户范围、商品范围、仓库范围、操作员范围等），操作员只能在规定的权限范围内对本系统进行操作。允许每个部门经理在自己的权限范围之内指定其部门内其他人的权限范围。

业务系统设置

参数选择项设定：设定系统参数选择项，如：是否采用返点管理，成本核算方法等

结账日期设定：设定/修改系统的结账日期，结账日期之前不允许再插入任何单据。

离线数据接收处理：接收离线工具录入的单据数据，进行内容格式合法性检查后，提交操作员确认，确认后写入数据库。对内容格式非法的单据，提示报警，并允许修改；修改后可重新提交进行合法性检查。

离线处理工具：提供在离线状态下，在本地处理零售业务或者标准订单业务的能力。零售业务包括：零售单录入/打印、零售结账（生成零售订单和零售收款单）；离线生成的单据可以通过定时上网，集中传输到系统中。上传单据时系统自动检查单据的正确性；错误的单据系统将自动剔除并提醒操作员进行修改。本地所有单据均为暂时保存，一旦上传成功后即允许从本地删除。
为解决服装企业零售终端的管理，系统提供了离线处理工具。通过离线零售管理系统的应用，企业可以很好的掌握零售终端的业务情况，实现企业商品的全过程管理。

业务系统内部动态数据统计分析：（特殊分析要求可以单独开发）通过该模块，分公司可以实现对于自身业务的查询与分析。

库存数据统计分析
商品进销存汇总表 描述某一仓库的指定范围商品在指定时间段内的进销存汇总数据
商品类别进销存汇总表 描述某一仓库的指定范围商品类别在指定时间段内的进销存汇总数据
商品出入库明细表 在指定时间范围内，某一商品在指定仓库的所有出入库单据的明细列表
商品类别出入库明细表 在指定时间范围内，某一类别商品在指定仓库的所有出入库单据的明细列表
商品仓库分布表 描述指定范围的商品在所有仓库中的分布状况
商品类别仓库分布表 描述指定范围的商品类别在所有仓库中的分布状况
商品来源去向分析表 描述某一仓库中的指定商品的入库来源（采购、退货、其他）和出库去向（现销、赊销、代销、赠品、报损、其他）的汇总数据
商品类别来源去向分析表 描述某一仓库中的指定商品类别的入库来源（采购、退货、其他）和出库去向（现销、赊销、代销、赠品、报损、其他）的汇总数据
商品超储短缺分析表 根据事先设定的安全库存上下限额，自动计算某一仓库中所有商品的超储或短缺数量，并给出报警提示
商品类别超储短缺分析表 根据事先设定的安全库存上下限额，自动计算某一仓库中所有商品类别的超储或短缺数量，并给出报警提示
商品可销售数量查询 查询当前指定仓库中指定商品的当前可销售数量
商品实际库存量查询 查询当前指定仓库中指定商品的实际库存数量

应收帐款统计分析
应收帐款汇总表 描述在指定时间段内指定客户的应收帐款与实收帐款汇总状况
应收帐款明细表 描述在指定时间段内指定客户的应收帐款与实收帐款的单据明细状况
应收帐款帐龄分析表 描述指定客户到指定日期的应收帐款的帐龄分析状况，从中可分析呆滞帐款的构成

商品销售统计分析
商品销售排名表 描述所有商品的销售排名
商品类别销售排名表 描述所有同级商品类别的销售排名
地区销售排名表 描述所有管辖地区在指定商品或商品类别范围内的销售排名
商品订单明细表 在指定时间范围内，涉及指定商品的所有订单明细列表
商品类别订单明细表 在指定时间范围内，涉及指定商品类别的所有订单明细列表
地区商品销售趋势分析 描述某一地区在指定时间段内销售指定商品的变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比
地区商品类别销售趋势分析 描述某一地区在指定时间段内销售指定商品类别的变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比

客户销售统计分析
客户销售排名表 描述所有客户在指定商品或商品类别范围内的销售排名
客户商品销售汇总表 描述指定客户在指定时间范围内对每种商品的销售汇总数据，包括销售数量、销售金额、累计数量、累计金额等。
客户商品类别销售汇总表 描述指定客户在指定时间范围内对每种商品类别的销售汇总数据，包括销售数量、销售金额、累计数量、累计金额等。
客户商品销售趋势分析 描述某一客户在指定时间段内销售指定商品的销售变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比
客户商品类别销售趋势分析 描述某一客户在指定时间段内销售指定商品类别的销售变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比

业绩统计分析
业务员销售排名表 描述所有业务员在指定商品或商品类别范围内的销售排名
直营零售店销售排名表 描述所有直营零售店在指定商品或商品类别范围内的销售排名
业务员商品销售趋势分析 描述某一业务员在指定时间段内销售指定商品的销售变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比
业务员商品类别销售趋势分析 描述某一业务员在指定时间段内销售指定商品类别的销售变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比
直营零售店商品销售趋势分析 描述某一直营零售店在指定时间段内销售指定商品的销售变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比
直营零售店商品类别销售趋势分析 描述某一直营零售店在指定时间段内销售指定商品类别的销售变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比

运输车辆业绩考察表 描述运输车辆在指定时间段内的送货里程、送货数量、送货金额等数据的汇总查询、分类查询
年销售计划进度表 描述某一业务员或直营零售店或客户或商品类别的年度销售计划完成状况和趋势
月费用预算进度表 描述某一业务员或直营零售店的月费用使用情况与预算计划之间的对比情况和变化趋势
5．1．3．查询分析与领导决策功能介绍

汇总数据处理：将各业务处理系统上传的各类销售汇总静态数据（如进销存汇总表、应收帐款汇总表、商品销售排名表、重点客户销售汇总表等）分类、整理、储存，方便各级管理人员进行快速查询。

数据查询分析：
 销售分析
企业商品销售排名表 表明企业或某个销售分公司/零售店的所有商品的销售数据排名
企业商品类别销售排名表 表明企业或某个销售分公司/零售店的所有同级商品类别的销售数据排名
企业销售排名表 表明销售分公司/零售店在指定商品或商品类别范围内的销售排名
企业商品销售汇总表 描述指定销售分公司/零售店在指定时间范围内对每种商品的销售汇总数据，包括销售数量、销售金额、累计数量、累计金额等。
企业商品类别销售汇总表 描述指定销售分公司/零售店在指定时间范围内对每种商品类别的销售汇总数据，包括销售数量、销售金额、累计数量、累计金额等。
企业商品销售趋势分析 描述指定销售分公司/零售店在指定时间段内销售指定商品的销售变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比
企业商品类别销售趋势分析 描述指定销售分公司/零售店在指定时间段内销售指定商品类别的销售变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比
分支机构销售计划进度表 描述销售分公司/零售店的年度销售计划完成状况和趋势
分支机构回款计划进度表 描述销售分公司/零售店的月实收款计划的完成情况和趋势
 库存分析
企业商品进销存汇总表 描述整个企业或者指定销售分公司/零售店对指定范围商品在指定时间段内的进销存汇总数据
企业商品类别进销存汇总表 描述整个企业或者指定销售分公司/零售店对指定范围商品类别在指定时间段内的进销存汇总数据
企业商品库存分布表 描述指定范围的商品在指定销售分公司/零售店中的库存分布状况，提供过期商品与预警商品数量、金额、比例提示
企业商品类别库存分布表 描述指定范围的商品类别在指定销售分公司/零售店中的库存分布状况，提供该类别商品的过期与预警数量、金额、比例提示

企业商品来源去向表 描述指定销售分公司/零售店的指定商品的入库来源（采购、退货、其他）和出库去向（现销、赊销、代销、赠品、报损、其他）的汇总数据
企业商品类别来源去向表 描述指定销售分公司/零售店的指定商品类别的入库来源（采购、退货、其他）和出库去向（现销、赊销、代销、赠品、报损、其他）的汇总数据
 重点客户分析
重点客户销售排名表 表明重点客户在指定商品范围内的销售排名
重点客户应收帐款汇总表 描述在指定时间段内指定重点客户的应收帐款与实收帐款汇总状况
重点客户应收帐龄分析表 描述指定重点客户到指定日期的应收帐款的帐龄分析状况，从中可分析呆滞帐款的构成
重点客户商品销售汇总表 描述指定重点客户在指定时间范围内对每种商品的销售汇总数据，包括销售数量、销售金额、累计数量、累计金额等。
重点客户商品类别销售汇总表 描述指定重点客户在指定时间范围内对每种商品类别的销售汇总数据，包括销售数量、销售金额、累计数量、累计金额等。
重点客户商品销售趋势分析 描述某一重点客户在指定时间段内销售指定商品的销售变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比
重点客户商品类别销售趋势分析 描述某一重点客户在指定时间段内销售指定商品类别的销售变化趋势，可分别按日、旬、月描述变化趋势，可选择去年同期的数据作对比
5．1．4．服装企业分销管理核心问题的解决
基础资料管理
客户管理：
1、全国各个地区客户分类
77. 服装企业集团总部的客户类型一般可以分为：贸易公司和分公司、总经销商、连锁经营机构、散户等
78. 分公司和办事处的客户包括商场和个体经销商：个体经销商又分为地区代理商、直接销售商，地区代理商下面还会有较多的经销户和商场等零售点。
79. 经销商下的客户一般不与分支机构直接发生供货关系，但企业也要对其进行监控管理，经销商下的客户的库存，包括零售点的库存也是该经销商的代销商品库存。
2、客户档案管理的内容
客户客户档案的编制可以按照包括以下内容：编号、客户名称、客户类别、客户地址、传真号码、销售区域、联系人、联系人职务、电话手机、企业性质、信誉程度、邮政编码、资金状况、营业面积、税务登记号、开户银行、开户帐号、客户概况、所属分公司（办事处）、业务员、图片资料、合同编号、代销期限、结算日（结算周期）、铺底限额、客户结算单位、品牌销售状况。
80. 需要说明的是：
客户编码为顺序号，信誉程度和资金状况为文字描述
同一客户可能属于多个业务员，同一业务员可能管理多个品牌
客户档案一般由各地分支机构分别管理，各分支机构分别负责各自客户档案的维护（一般财务兼管），同时报总部统一备案。
3、客户资信等级和信用控制规则
81. 对商场的结算和信用等级控制：服装企业很多都是与商场按照代销协议定期结算，结算后形成对商场的应收帐款，结算后20-30日收到商场货款。由于竞争激烈，对大多数商场信用控制和资信规则不适用，系统支持此项功能，企业可视自己的管理流程而定。
82. 对个体经销商主要采用押款代销方式，即提货时全额缴纳货款作为押金，待以后代销结算后转为销售款，因此对个体经销商客户应收帐款问题不大。但必须控制在个体经销商客户处的代销商品库存。对大的经销商，可能会有铺底支持，即经销商可以不必事先支付押金提货，此时必需对铺底进行限额控制。销售年度末时，所有铺底必需结清。
因此，对客户的信用额度管理需要考虑已结算的应收款和未结算的代销商品之和。
如果企业对经销商采取的是现款结算，则不存在这些问题。
总部对分支机构的考核还要包括对分支机构回款率、库存率的考核。
商品编码体系管理：商品编码管理是为了企业通过编码及组合体系对商品进行管理，结合条码技术提高商品销售、调拨及检验等的效率。结合某企业的编码方案，举例如下：
83. 编码参数
品牌：表示商品品牌，１位，由０－９及a-z（o,I除外）组成
货号：表示商品款式，５位，由０－９及a-z（o,I除外）组成
颜色：表示商品颜色组合（如红＋兰＋黄），２位，由０－９及a-z（o,I除外）组成
尺码：表示商品尺码（如１７０），３位，由０－９组成
序列号（区域码）：表示商品销售区域，８位，由０－９组成
装箱码：表示整箱商品的商品颜色尺码明细（如红色Ｘ码２件、黄色Ｘ码２件，黑色ＸＬ码３件、兰色ＸＬ码３件），２位，由０－９组成
84. 编码组合识别方案
商品识别码（１２位）：品牌＋货号＋颜色＋尺码
区域序列装箱识别码（１０位）：序列号（区域码）＋装箱码
85. 说 明
将系统中的商品相关编码拆分，使得编码（条码）长度适中，降低使用成本；
商品编码必须完整准确定义商品的所有属性，但在使用编码时各部门均只使用完整编码的一部分，使用组合编码可以提高各部门工作效率；
区域序列装箱识别码是原挂签印刷码的保留码，仍采用印刷方式，加印相应条形码
商品识别码是原货号加上品牌、颜色及规格，采用条码打印。
系统编码录入统一采用条码扫描仪（取代原有盖戳方式），提高录入速度和准确性。
采用此方案可在销售、库存管理和统计查询分析中精确到货号颜色尺码，并可进行区域管理。
商品分类标准管理：服装行业商品的分类标准和编码方法，一般可以按照商品类别、品牌、系列来区分：
86. 商品类别
表示商品的大类，如服装：羽绒服、西服、衬衫、牛仔装；鞋类：单鞋、冬鞋、休闲鞋等；纺织品：呢绒、棉布、驼绒等。作为一个成长型行业，服装行业中的企业产品线将不断扩展：会出现各类产品线交叉、产品种类交叉。商品类别设定为1位代码表示。
87. 品牌
一牌多品，一品多牌是服装行业企业产品的普遍特征，在企业的、品牌规划中，新品牌随时可能应市场趋势和需求而出现。在该解决方案中企业品牌设定为1位或2位代码表示。
1、 系列
每类商品下可能划分系列，如服装下区分男服、女服、童装等，鞋类下区分男鞋、女鞋、童鞋等，系列下还可继续区分子系列，如男服区分长款、短款等。
企业商品管理可按照：品牌加货号进行，货号一般由产品开发部门制定。
商品计量和规格管理：件、双、箱是一般的服装行业企业所采用的商品数量计量规则，可采用以“件”或“双”为商品管理和统计的基本单位，同时以箱作为辅助计量单位，“件”或“双”可与箱相互折算，每一类企业的商品装箱数量不一，按照企业的流程和规则制定，该规则在订货和库存管理时适用。
商品档案的基本内容：
商品档案一般包括：货号、品名、色号、号型、商标、成分、标准、出厂价、零售价
条码、批号、生产日期、生产厂、有效期、商品描述。
其中：
色号：即颜色，包括单色和拼色，以及可能的花色。用3位色号单独区分。
号型：区分尺码和版型，如服装中得的165/88A或165/88B。
成分：包括面料、里料、填充物、含绒量等内容
标准：相应国家标准
出厂价、零售价：全国统一出厂价、各地区区域零售指导价
批号、生产日期、有效期：对目前的服装企业来说没有要求
条码：参见条码说明
条码管理：
销售管理系统需要一套科学、严密、有效的商品编码体系，使商品编码既涵盖商品的主要属性，又清晰明了，易于编制和记忆，同时商品编码体系的管理一般采用条码方式进行。条码是国际通用的商品识别和管理模式，它通过条码扫描设备，实现商品编码的采集和输入，方便易用，它对企业的作用更在于：
88. 通过使用条码扫描，实现销售终端销售数据的及时全面的采集，同时也掌握销售终端的库存情况；
89. 仓库物流管理，通过使用条码，方便收发货和库存盘点，提高效率和数据的全面与准确；
90. 实现对单件商品的来源去向的跟踪，防止出现串货；
零售终端管理：
91. 传统的服装企业对零售终端销售数据的管理方式，有以下几种
 实地盘点，根据定期、不定期的盘点，按实际盘存数倒推出销售数据（相当于定期盘存制），此种方法可以认为是比较准确的。但由公司进行的盘点不可能做到每周，更不可能每日，无法满足及时性的要求。盘点只能盘到货号，最多到颜色，难以具体到号型，反映数据不全面。由于客户多、库存量大，盘点的工作量大，而且为防止窜货，必须同时盘点，公司资源占用大，包括人力和时间。
 零售时，保留吊牌撕片，业务员定期到客户收集。吊牌包括货号、色号、号型，信息全面，但收集后的工作量大，手工下难以统计到号型。业务员收集周期通常为一周，无法做到每日，对某些客户的收集周期更长（如外地经销商），收集后的统计耗时长，影响及时性。部分客户执行好（如商场），但个体户执行撕吊牌的情况难以得到保证，造成数据不准确。
 业务员上门抄录调查。业务员数量少，客户数量多，上门抄录的周期不可能很短，时效性不够强，很多时候操作不现实。抄录内容，难以具体到号型，商场销售小票可能未区分颜色，都会影响数据全面性。抄录可能遇到客户阻力，业务员可能并未实地点验而主观估计（态度或技术原因），或简单相信客户的报告数字（其准确、全面性都无法保证），在不能深入零售终端的情况下，同样不能保证数据的准确性，这些对数据准确性影响极大。抄录数据的后整理统计，影响数据的及时性，也可能发生差错。
 客户报告方式，通过电话、传真、填报表等由客户上报。此种方法中的随意性较大，同样存在主观估计和随便应付，数据不准确的现象，数据可信度差。一般按周报（或更长），无法做到日报。客户可能只报告总金额，没有具体明细，有也难以具体到号型。商场可能将价格相同的认为是同一种商品，上报数据中无法区分实际每种货号的销量。只能进行主观估计，影响数据的全面性和准确性
 根据客户订货情况等进行估计，如按比例分摊等，皆为主观经验估计方法。不能保证数据的全面和准确。
92. 每一种在数据采集的准确性、及时性和全面性方面存在一些缺陷
93. 技术原因：由于空间、时间、客观工作量、可用资源的限制，现有技术手段无法保证的，例如由于库存量大，时间紧，人手少，统计内容多，工作量大，手工方式下无法做到每周（更不用说每日）准确反映货号、色号、号型的全面信息；
94. 主观原因：与技术原因有关，如果技术上无法做到、或难以做到，为做到而付出的太多，超过直接感受的受益，就容易导致主观态度问题，如只是估计、猜测、甚至编造数据应付。主观态度问题还和相关人感知的利益有关，如客户认为汇报数据只是为公司服务，是公司加给自己的义务，与自己的利益无关或关系不大或收益付出明显不成比例，主观因素产生的问题与技术关系不大，更多的是管理问题。
95. 如何解决上述问题
核心是通过解决技术因素造成的问题。如网络克服空间、时间的限制，自动程序和系统的计算能力提高效率和准确性，基于客观标准的控制克服人为的局限等。该方案也能缓解和技术原因有关的主观态度问题，但不能直接解决其他主观问题，而更需要管理上的解决之道。如系统的零售端可以为客户提供随时准确的全面分析，为客户提供有价值的数据，就会使客户意识到提供数据不是单方面的义务，而是能使自己受益，就容易缓解原来的态度问题，使客户更积极地及时提供全面的原始数据，这主要是技术上的解决带来的态度上的变化。我们的系统方案就是要特别重视这方面能给客户带来的价值。从管理方面，例如对客户提供的数据进行抽样核查，将考评与期末给客户的返款直接挂钩，就可能促使客户更认真地对待提供数据问题，因为这与切身利益密切相关，这是管理上的解决办法。我们的实施可以尽可能地帮助客户提供这样的管理建议，但更多时候还是要依靠客户自己来实现管理上的策略和技法。
96. 零售终端管理的几个关键点

1. 条码扫描系统采集终端数据
   对零售端的数据采集，提供的解决方案是基于条码扫描系统。编码方案涵盖全面的内容。采集数据通过简单的扫描操作完成，扫描差错低，效率的大大提高，使数据采集工作变得简单，使原来时间上不可能做到的事情变成现实。采集后的数据直接由程序进行全面分析，准确性、时效性都得到保障。详细的条码解决方案附后。
   2） 条码扫描采集终端数据的优势

2. 盘点通过扫描条码进行（按箱或件），工作大为简化，效率大为提高，对时间、人力等的资源要求更少，可以支持更频繁的盘点。编码方案保证采集数据全面。采集数据准确。后台程序的支持，使盘点后的结果立即可见，并能与随后的业务流直接集成。

3. 零售时，直接扫描售出商品条码，代替撕吊牌方式，更简便吊牌撕片的管理，便于推行。扫描数据可以直接即时上传（在线），或当天结束集中上传（离线），或业务员定期到客户处采集（按周容易保证），可将以前较好情况每周采集、较差情况比周更长的周期提高到较好情况当天甚至即时反馈、较差情况按周采集的效果。数据采集后的工作实现自动化，包括记录数据和提供分析。可以为客户提供有价值的数据分析，帮助提高客户应用的积极性。

4. 业务员上门抄录调查。抄录时，若检查存货，类似于盘点；收集已扫描数据同上；若依靠客户记录的销售数据，在商品提供条码后若客户应用其自身的条码销售系统，可以从客户处直接得到更丰富准确的数据。由于效率的提高，可以解放业务员更多的时间，进行稍频繁一些的上门客户拜访。编码方案保证了抄录内容的全面，通过条码采集的抄录数据，便于其后的整理统计。

5. 客户报告方式，可以替代原来的电话、传真、填报表等上报方式，避免其中的随意性较大的主观估计和随便应付问题。即使必须由客户报告，也更便于发现其中的问题而尽早予以调整，减少对最终决策的不利影响。

6. 在全面采用条码情况下，不需再根据客户订货情况等进行主观经验估计。即使必须估计时，条码系统应用带来的其他的最新准确而全面的信息，也可以帮助改善主观估计的可靠性。

5．2．集中财务管理解决方案
5．2．1. 应用模型
5．2．1．1． 整体模型
天音通信财务管理方案整体应用模型如下图显示：

整体模型
根据天音公司财务管理特点，本方案设计着眼于天音公司财务部的四大职能中心（财务管理中心、资金管理中心、风险管理中心、利润管理中心）的整合应用。可见，财务管理中心和资金管理中心处理了财务部门的主要流程性事务，利润管理中心和风险管理中心主要利用数据仓库等分析工具检核企业运营状况，及时做出管理决策和建议。（各循环详细流程见后续图例）

5．2．1．2．财务管理中心
财务管理中心主要处理：财务核算及费用管理循环，全面预算循环和业务循环后的财务核算工作。

财务管理中心主要应用以下模块：
客户化平台（流程配置、审批流定义、预警平台、动态会计平台）、总账、应收款管理、应付款管理、报账中心、固定资产、现金银行、全面预算、存货核算、财务分析、薪资管理。

财务管理中心的应用模型将完成以下功能：
－销售及采购业务的财务核算处理
－存货成本的财务核算处理
－市场促销费用、促销员费用、运输费用、保险费用及索赔等费用的申报、审批与报销处理及相应的财务核算工作
－促销员工资的核算与查询
－应收应付款的管理、催收与核销
－账期与账龄的分析
－固定资产的管理与财务核算
－存货价值管理与财务核算
－财务分析
－根据客户化配置对业务发生进行预警控制
－全面预算管理及预算控制、预算报警

本方案规划的流程如下示二图：
财务核算及费用管理循环：

    财务核算及费用管理循环

全面预算循环：

全面预算循环

本方案提供天音公司全面预算管理的功能：
步骤一：以目标利润或销售目标为起点制订销售计划，生成相应的库存计划与采购计划，与供应商协同，协助供应商制订生产计划。
步骤二：根据销售目标的要求，规划全年或某一期间的业务规模，制订相应的设备计划、人员计划、费用计划、成本计划。
步骤三：根据上述已制订好的计划，规划出我们的资金计划安排、资产计划、损益计划等。
步骤四：计划审核并发布后，对各业务循环（采购、销售、库存、后勤、市场等）发生的单据，对财务循环发生的业务进行实时的控制与报警。相应销售计划、费用计划可直接与销售单据、会计凭证等进行匹配，完成预算事前控制的功能。

5．2．1．3. 资金管理中心
资金管理中心应用以下模块：
客户化平台（流程配置、审批流定义、预警平台、会计平台）、现金银行、报账中心、财务分析。
根据天音公司的要求和业务特点，制订资金管理中心应用模型。如下图：

资金管理循环
资金管理中心将完成以下功能：
－对总部及各分公司，办事处等机构的全部现金及银行资金进行记录、核算、监控、正确反映天音公司整体资金流量及存量，同时实现各机构之间的合理调拨。
－将银行的本月发生额数据装载，支持自动或手工记录银行对账单，自动或手工进行银行对账单与企业银行账之间的对账，编制并打印银行对账调节单。
－对整个公司企业银行日记账、现金日记账提供汇总查询，以掌握天音公司整体资金状况。
－资金结算、总部与分公司内部结算、银行贷款还款管理、信贷管理与票据贴现、贷款担保管理等。
5．2．1．4． 利润管理中心
利润管理中心主要应用模块有：客户化平台、数据仓库、财务分析。
利润管理中心的应用模型如下图所示：
利润管理中心应用模型
利润管理中心应用模型将实现以下功能：
－对整个公司经营利润的预测和分析，为经营活动提供财务预测信息。
－对各产品序列的历年、历期的销售情况、盈利情况进行钻取、切片、综合分析。分析按产品类别的销售业绩和盈利情况。
－对各公司及办事处的历年、历期销售情况、盈利情况进行综合分析，分析按区域、组织类别的销售业绩和盈利情况。
－对整个集团公司的销售及盈利情况进行分析。
－分析经营趋势和行业趋势。

5．2．1．5. 风险管理中心
风险管理中心主要应用模块有：客户化平台、数据仓库、财务分析。
风险管理中心的应用模型如下图所示：

风险管理中心应用模型

风险管理中心应用模型将完成以下功能：
－利用分析工具和管理工具建立和建全公司风险管理制度，对所有分公司财务和经营风险的监控。
－对集团公司、各分公司的偿债能力指标（如基于净利润的利息倍数，基于现金净流量的利息倍数、速动比率、流动比率等）进行提取和综合分析，评估债务风险。
－对集团公司和各分公司的资本结构进行分析（资本负债比率、基于不同债务定义的财务杠杆系数等），分析评估金融风险。
－对集团公司和各分公司的成本结构进行分析，评估经营风险。
－检查各分公司客户信用政策的制订与执行情况，控制客户信用风险。

5．2．2. 软件设计理念
5．2．2．1．顺应财务集中管理大趋势
NC的财务管理解决方案，重点在于打破传统分散式财务管理模式，顺应集团组织集中财务管理趋势，在管理模式上支持在整个集团内实现集中监控、集中管理的转变，帮助集团提高运作效率，实现集团组织利益最大化。
5．2．2．2． 财务管理解决方案的基础构架
NC财务管理解决方案包括了财务会计和管理会计两大部分。
围绕财务管理的前瞻性、有效性，还首创了两大平台：
动态会计及经营模拟平台，满足集团组织经营管理迫切需要提高预见性的要求。协助集团组织的财务会计和管理会计与业务实现动态衔接。
项目（作业）成本管理平台，满足集团组织对于全成本和项目成本管理要求。
财务会计
主要完成集团组织日常的财务核算和监控，并对外提供会计信息。
管理会计
管理会计集团组织提供了计划预算控制、责任中心的考核、成本管理、资金管理等内容，为内部经营决策提供会计信息。

5．2．2．3. 财务管理的新创举——动态会计与经营模拟平台
NC提供了进行这种规划的全面解决方案：集团组织动态经营模拟平台。在平台上可以完成集团组织全面预算的编制、控制、分析和考核的过程。
模拟经营平台涉及了集团组织全面的经营计划：
－包括销售、生产、采购、库存、投资、设备、人员、费用、资金等计划编制和管理控制，更对于下一经营期的损益和资产负债提供预期分析和评估。
－在支持长期计划预算的基础上，也支持近期内的实际执行情况和短期的预测，对计划预算进行滚动调整。
－系统提供了多种预测模型和滚动模型，可以及时准确地调整预算。提供了杜邦模型等多个分析预测模型。
财务系统结构图如下所示：
财务系统结构图

5．2．3. NC集中财务管理解决方案
NC集中财务管理解决方案的总体目标是：运用先进的经营管理思想，推行现代化财务管理制度，提高集团财务和业务的综合管理水平，对整体的企业资源进行有效的配置、管理、控制和优化，从而实现集团企业价值最大化。

全面预算
以预算管理为核心，建立全面预算管理和控制体系。
全面预算管理是财务管理的核心，是实现企业经营目标的根本保证。帮助企业根据自身的资源状况和发展潜力，制订科学合理的全面预算方案，在企业经营管理的各个环节进行全面控制，是财务管理信息系统的根本任务。
通过长期全面计划的制订，来勾画企业未来经营的蓝图。
在企业战略规划的指导下，采用多种编制方法，编制收入预算、成本预算、费用预算、资金预算、投融资预算和各种专项预算。
通过全面计划预算的协调平衡，对企业经营运做各环节进行系统规划，以确保实际经营活动协调有序进行。
根据经营业务实际状况，可以进行某项计划的调整、变动，同时相关的计划相应自动地进行联动调整。通过预算编制、申报、汇总、审批、下达、调整的完整流程，把预算目标层层下达、落实，实现以预算为主体、各下属单位及其各职能部门为预算控制责任中心的全面预算管理体系。
把预算控制贯穿于经营运做的全部过程和各个方面，对主要业务都实行严格、规范的申请、审批流程。
通过实时的汇总各项业务的实际发生数，得以进行及时的预算与实际发生数据的比较和分析，采取相应的调整和控制措施。

实现资金的集中管理，对集团的资金运做进行有效监督和控制。
资金是企业的血液，健康的资金流对于企业的生存和发展至关重要。企业的资金管理从编制资金计划开始，到对经营活动、筹资活动和投资活动的资金运作所进行的监督和控制，来达到加速资金运转，降低资金风险的目的；
NC资金管理是处理集团和分子公司资金流入流出、内外部结算、资金预测及筹投资运作相关业务，管理监控下属各单位资金运作的集成体；
通过集团完善的资金预算体系自上而下配合功能强大的审批流平台控制分子公司各项资金支出，保证资金支出的合理性；
结合全面的计划体系筹划和控制资金收支，均衡资金收支，使资金流转健康、有序、高效；
利用数据集中优势，加强对分子公司资金运作监控，实时查询分析分子公司运营情况，既保证信息真实又提高效率；
支持多种资金管理模式，集中管理资金，在提高资金使用效率、合理利用闲散资金、集中资金于优势领域的前提下降低资金成本，减少资金使用矛盾；
规范集团内部各单位结算体系，使单位间结算及时真实；
强化债务管理，严格控制担保业务规模，减少企业风险；
加强应收应付管理，及时掌握和控制往来对象的整体应收应付状况。及时清理往来，减少资金损失；加强账龄分析，合理提取坏账，降低资金风险。

建立全面成本控制体系，有效控制企业成本。
财务管理的另外一个重点内容就是如何合理有效的进行成本费用的管理，即达到满足经营活动的需要，又能够有效控制成本，真正实现“开源节流”。
用严格的业务流程、完善的标准成本建立企业的成本控制体系。
合理编制、严格执行成本定额。
落实责任成本，实行有效的奖优罚劣办法。
按照岗位职责划分，建立全员参与的成本费用控制流程，严格执行审批制度。
进行全面的成本核算，从多角度进行成本评价与分析。

通过财务分析，及时了解掌握企业的经营状况和经营业绩。
财务分析是财务管理的重要组成部分，是利用已有的财务和业务数据对企业过去的财务状况、经营成果及未来前景的一种分析和评价。
建立起一套完整而有效的指标评价体系，据此评价和判断企业的经营绩效、经营风险、财务状况、获利能力和经营成果。
采用BSC（综合平衡记分卡）方法，提供财务、内部运营、市场客户、人力资源等四个方面的指标体系。
通过趋势分析、结构分析、对比分析等多种分析方法，对多期间的数据进行分析。
通过数字化、图形化的表现方式，便捷直观地进行各种分析。
满足集团公司用户需求，进行总公司和下属单位的经营及财务状况分析、诊断和监控。

5．2．4. 各模块功能介绍
5．2．4．1．总账系统
总账系统的数据接口及数据流程如下图所示：
总账系统数据接口

总账系统数据流程

NC总账系统是NC财务会计系统的核心模块，它提供了全面的财务核算管理功能。外部系统的业务单据通过财务会计平台生成会计凭证，传递、汇集至总账系统，再由总账系统进行后续财务处理，实现完整的财务核算流程。NC总账系统主要包括以下功能节点：
基础设置
系统在此进行汇兑损益结转的定义，核算企业在经营过程中，由于不同外币兑换发生的差价，以及汇率变动发生的折合为记账本位币的差额，而形成的收益或损失。
期初余额
用户在开始启用总账系统时，将手工账中各账户的余额录入到总账系统中，作为开始录入日常业务之前的准备。
凭证管理
在此进行与凭证相关的一切操作与管理功能，包括：填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询凭证。另外，记账后有错的凭证可通过冲销凭证功能进行回冲。具体包括凭证制单、出纳签字、审核、记账和查询5个功能节点。
期末处理
期末处理主要包括试算平衡、月末结转、结账3个功能，用以完成企业会计期末财务处理的过程，只有经过期末处理，才能进行后续正常的财务处理。
科目账簿
会计账簿是对企业的全部经济业务，按照规定的会计科目进行分类登记的信息载体。它能够全面地总括或者详细地反映经济活动情况，并为填制会计报表提供资料。系统提供各种账簿的查询分析功能，包括科目余额表、三栏总账、三栏明细账、日记账、日报表、科目汇总表、序时账等，还可以联查相关的明细账表和凭证。
辅助账簿
系统提供了强大的辅助项核算，用户可使用职员、部门、客商、仓库、存货等基础数据作为辅助项核算，也可使用自定义项进行辅助项核算，并在制单中录入日常业务发生的辅助项目、方便用户进行计划监督功能，同时提供辅助账的统计查询，包括科目辅助余额表、辅助科目余额表等的查询统计功能。
总账系统产品特点：
NC总账系统是NC财务会计系统的核心模块，它集中体现了NC产品集中式管理，国际化应用的思想，为企业提供了一个功能强大、灵活方便的应用系统。具体有以下特点：
支持集团应用：
NC总账系统适应集团企业集中式管理的要求，支持跨单位制单，支持多单位查询，只要有权限，就可以替下属任一单位制单，就可以查询任一单位的账表、凭证；重要参数集团控制，下属单位只能查询或者修改公司级的参数，如一级会计科目集团统一控制，下属单位只能增加修改二级以下科目；基础数据集团共享，有利于集团统一监控。
支持国际化应用：
NC总账系统支持多币种的核算，支持单主币或主辅币核算，体现了国际化应用的特点。
适应管理的变化：
NC总账系统充分考虑了企业经营管理活动的灵活性、多变性，通过设置调整期来调整企业上年期末余额和本年期初余额之间的差异，以及支持科目编码使用后的变更，很好地适应了企业管理的要求。
组件化、用户化应用：
NC总账系统充分满足了用户个性化的需求，用户可以针对不同的单位、不同的使用人自定义用户菜单、自定义凭证、账簿打印模板。NC总账系统还具有灵活的导入、导出接口，银行对账、往来核销、现金流量表等组件可以根据用户需求进行配置。

5．2．4．2. 应付管理
应付系统的数据接口及数据流程如下图所示：

应付系统数据接口

应付系统数据流程

基础设置：设置应付系统的账龄区间和单据类型。
期初余额：录入期初应付款、期初预付款和期初未核销付款等期初数据。
日常业务：包括单据的录入、处理、核销，应付并账、外币单据的汇兑损益计算等。
月末处理：执行月末结账和反结账功能，并在结账过程中进行月末自动检查，出示月度工作报告。
账表查询：提供查询单据、总账表、余额表、明细表、应付款汇总表、明细表、余额表等多种账表查询功能，并可生成报警单、对账单。实现单据、账表的统一。
统计分析：包括应付账龄分析、付款分析、往来分析等丰富的统计分析功能。

产品特点
－提供多级权限管理功能，可细化到系统功能节点、操作动作（操作按钮），明确岗位职能分工，强化企业内部管理。
－审批流设置功能，账户管理功能，强化对资金流出的控制，有效保证企业资金安全。
－提供包括应付款核销方式、汇兑损益计算方式、期末检查规则等参数设置功能，用户可根据企业的具体业务规则与核算规则，进行参数设置，满足对应收业务灵活管理的需要。
－提供应付款的手工与自动核销功能，支持多币种和异币种核销，有效减少企业应收款管理的工作量，支持国际贸易。
－提供单主币和主辅币核算功能、汇率调整和多种汇兑损益计算功能，全面满足国际化应用。
－通过基础数据的集团管理和公司级管理功能，实现基础数据档案的统一与分级管理，加强集团应付款及付款管理，提供多个单位的数据查询，支持内部交易，提供自动清算和自动对账功能，从而满足集团企业应用及管理的需要。

5．2．4．3. 应收管理
应收系统数据接口及数据流程如下图所示：

应收系统数据接口

应收系统数据流程

应收管理系统主要提供了基础设置、期初余额、日常业务、月末处理、账表查询和统计分析共计6大功能。
基础设置：包括单据类型设置、账龄区间设置和坏账初始设置，为各种应收和收款业务的日常处理及统计分析做好准备。
期初余额：录入期初应收款、期初预收款等期初数据。
日常业务：提供单据处理（包括单据录入和单据管理）、单据核销、应收并账、汇兑损益和坏账处理5项功能，全面支持应收款的业务管理及核算要求。
月末处理：提供月末处理功能。自动进行月末结账检查，支持月末反结账。
账表查询：提供查询单据、总账表、余额表、明细表、应收款汇总表、明细表、余额表和报警单等多种账表的查询功能。
统计分析：提供了应收账龄分析、欠款分析、回款分析等多角度、多层次的统计分析功能。

产品特点
－提供包括应收款核销方式、坏账处理方式、汇总计算方式、期末检查规则等参数设置功能，用户可根据企业的具体业务规则与核算规则，进行参数设置，满足对应收业务灵活管理的需要。
－提供应收款的手工与自动核销功能，支持多币种和异币种核销，有效减少企业应收款管理的工作量，支持国际贸易。
－提供单主币和主辅币核算功能、汇率调整和多种汇兑损益计算功能，全面满足国际化应用。
－通过基础数据的集团管理和公司级管理功能，实现基础数据档案的统一与分级管理，从而满足集团企业应用。
－提供单据审批流设置功能，支持企业审批工作流程。
－提供多级权限管理功能，可细化到系统功能节点、操作动作（操作按钮），明确岗位职能分工，强化企业内部管理。
－提供全面、丰富的账龄分析功能，支持多种分析模式、分析方法和多种账龄方案分析，帮助企业强化对应收款的管理和控制。

5．2．4．4. 报账中心
报账中心数据接口及数据流程如下图：

报账中心数据接口

报账中心数据流程

基础设置：支持单据类型、账龄区间的灵活设置，为各种应收应付业务的日常处理及统计分析做好准备。
期初余额：提供以期初单据的形式录入各种往来对象为部门及业务员的期初余额单据，包括应收单、应付单等。
单据处理：提供日常业务各种单据的录入、审核、修改、删除及查询功能（包括应收、应付、收款、付款、对外收付款结算、内部划账单等）。
单据核销：提供手工核销与自动核销功能，支持应收冲应付、应收冲预收等多种关联票据的核销，支持多币种和异币种核销。
往来并账：提供往来并账功能，可解决两个部门或个人之间的调账问题。
汇兑损益：提供外币单据的汇兑损益计算功能，自动出示汇兑损益报告，满足企业变动汇率管理的需要。
坏账处理：可实现应收款的坏账准备计提、坏账发生、收回和查询功能，有效协助企业进行坏账的核算与管理。
银行确认：为满足行政事业单位的需要系统提供了银行确认功能。可对收、付款单据进行银行方面的审核，判断单据中的项目是否合理。
月末处理：提供月末处理功能。自动进行月末结账检查，支持月末反结账。
账表查询：提供查询单据、总账表、余额表、明细表、往来汇总表、明细表、余额表和报警单等多种账表的查询功能。支持常用条件、自定义条件组合查询。
统计分析：提供按指定的查询对象，对内部往来款项进行多层次、多角度的统计分析，包括应收账龄分析、欠款账龄分析及收支分析。

产品特点
－灵活的参数设置，提供包括应收款核销方式、汇兑损益计算方式、单据期末检查规则、是否进行资金计划费用计划控制等参数设置功能，用户可根据企业的具体业务规则与核算规则进行参数设置，满足对应收业务灵活管理的需要。
－提供应收款的手工与自动核销功能，支持多币种和异币种核销，有效减少企业应收款管理的工作量。
－提供单主币和主辅币核算功能、汇率调整和多种汇兑损益计算功能，全面满足国际化应用。
－通过基础数据的集团管理和公司级管理功能，实现基础数据档案的统一与分级管理，从而满足集团企业应用。
－通过账户档案的设置，满足包括结算中心、内部银行、财务公司在内的多种集团资金管理模式的需要。
－通过账户档案下的赤字账户控制选项，可实现对账户审核的控制，以保证企业资金健康运作。系统提供包括：提示信息、限制控制、授权控制三种控制处理方式。
－提供对资金计划、费用计划的控制功能，通过与全面计划预算的集成使用，使得报账中心成为企业资金流入流出关口，将企业各项资金支出、费用支出都提前到借款请款环节，在保证企业正常运作的前提下，最大限度地降低费用的支出，做到真正的事前控制。
－提供单据审批流设置功能。支持企业审批工作流程。
－提供全面、丰富的账龄分析功能，支持多种分析模式、分析方法和多种账龄方案分析，帮助企业强化对应收款的管理和控制。

应付款管理系统与应收款管理、报账中心紧密集成。这三个系统的单据录入、收付款处理可以完全集成，共同组成企业管理资金流入流出的平台，即可以满足一岗多职的要求，又可以满足对即是客户又是供应商的往来单位的管理要求。
5．2．4．5. 存货核算
存货核算系统的数据流程如下图所示：

存货核算数据流程

1．提供六种存货计价方式，满足不同存货管理的需要。包括：计划价、移动平均、月加权平均、先进先出、后进先出、个别计价
2．可随时进行出入库成本调整，处理各种异常结存
3．方便的计划价/售价调整功能
4．存货跌价准备提取，满足上市企业管理需要
5．自动形成完整的存货账簿
6．提供丰富多样的查询统计功能，可灵活输出各类存货报表、明细账
7．提供存货资金的占用及周转分析、ABC成本分析

产品特点
－提供各种灵活的参数设置，满足不同企业存货核算的需要。
－系统支持对各种出入库单据、调整单据的单据号编码自定义功能，提供按“固定标志+库存组织+日期+顺序号”组合定义各种单据的编码，其中的库存组织及日期是可选的，系统默认按“固定标志+顺序号”生成单据号编码。
－各种存货期初数据可通过期初单据录入的“导入”功能从外系统导入，以减少重复录入的工作。
－系统支持采购入库的暂估处理，按单到回冲或单到补差两种方式自动生成回冲单（红字采购入库单）或入库调整单。（在采购中处理，存货自动记账）
－系统支持对异常结存的存货在成本计算时自动生成入库调整单。
－系统支持对各种存货入库单手工进行调整，也可以只针对存货进行调整。对出库单只能手工按存货进行调整，调整后的出入库单据经成本计算后系统自动修改相关的明细账/差异账。
－系统支持按计划价核算的工业企业计划价调整，按售价核算的商业企业售价调整，满足企业由于市场的变化造成原计划价/售价与现在市场价差异变大造成企业存货成本核算不准的需要。
－系统提供按多种存货计价方式进行出入库成本计算，当选择按“移动平均、先进先出、后进先出”计价方式成本计算时，系统会按存货所选的计价方式进行成本计算，并将计算的成本填写到各种出库单上。当选择按“计划价/售价”计价方式成本计算时，系统可为每种存货计算出一个存货差异率，进而算出每种存货的出库成本。当选择按“月加权平均”计价方式成本计算时，系统会在月末计算出每种存货的全月平均单价，并自动计算出存货的出库成本。
－系统支持单独使用，也支持与外系统集成使用，当本系统单独使用时，各种出入库单据均须在本系统手工录入后方可进行成本计算，但如果是集成使用，除“假退料单”可在材料出库单中增加，各种调整单可手工录入外，其余的各种出入库单据均是从外系统传到本系统后进行成本计算的。
－系统支持对各种出入库单据计算虚拟成本的功能。
－满足上市企业管理需要，可对存货提取跌价准备。
－系统提供通过“产成品入库成本分配”功能将生产成本自动分配到完工入库未记成本的产成品入库单上。
－系统提供按数量式、金额式、数量金额式及其他多种格式的账表统计查询，并支持按公司、日期、存货、存货分类、库存组织等多种条件组合查询功能。

5．2．4．6. 全面预算管理
全面预算管理系统数据流程如下图所示：

全面预算数据流程

初始设置
设置系统的基础数据和参数。初始设置包括计划编制体系、计划汇率等功能。
样表管理
样表管理是全面计划/预算的基础，主要包括：样表编制、样表核算关系、对象权重编制功能。其中：样表编制主要完成计划编制的所有样表；样表核算关系主要是指样表栏目所对应的计划对象，通过样表核算关系，系统可以得到该样表的实际执行数据；对象权重编制就是根据样表栏目对应的计划对象，定义各计划对象之间的权重，通过对主对象赋值自动计算得到所有栏目的计划数据。
总规划管理
总规划管理包括编制规划、接受规划、批复规划、设置规划关系等功能点。
年度计划管理
年度计划管理包括计划编制、接受计划、批复、年度计划关系、分解计划等功能
预测管理
预测是在前期实际情况或以其它数据为依据，通过某种算法模型实现的对未来一段时期内的预期和展望。预测管理包括：执行计划和模拟预算功能。

预测执行
计划控制
计划控制包括计划控制、计划预警和查询设置。
报送计划
包括发送样表、发送计划和发送查询功能。
执行计划
包括执行情况和期初执行情况。
计划分析
包括异常因素、查询计划和计划分析功能。

全面预算产品特点
计划/预算编制灵活，覆盖面广
计划体系灵活建立。
计划/预算样表灵活设置。
计划/预算的数据可以来源于NC各系统的历史数据。
计划/预算编制的公式灵活定义。
计划控制完整而全面
控制的条件灵活设置，即可以实现精细控制，又可以实现粗放控制。
控制的方式灵活定义，即可以实现严格控制，又可以实现提示控制。
预警信息完整丰富
预测灵活实用。
由用户自由选择各种预测模型。
预测周期包括年、季、月、旬、周、日，预测期间由用户定义。
预测模拟体系灵活选择。
提供预测模拟结果转化为计划。
计划/预测查询分析完整
提供各种计划/预测数据的查询。
提供各种计划/预测数据的执行查询。
提供各种计划与实际数据的分析。
提供图形分析。
提供异常因素录入和差异分析。
计划的集团应用
支持集团型企业预算样表、计划数和执行数据在集团内的上传、下达、汇总和分析等功能。

5．2．4．7. 固定资产
固定资产模块的数据流程如下图所示：

固定资产数据流程
NC固定资产产品可以完成企业固定资产日常业务的核算和管理，全面反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动情况，提供固定资产评估、固定资产减值及折旧的计算、记录功能，帮助企业更有效地、全面地管理固定资产。
根据企业的资产特点和管理要求对资产类别、使用状况、增减方式进行自定义。
灵活定义卡片项目、卡片样式，每种卡片样式系统分别预置单主币和主辅币两种形式的卡片样式，并可以自由组合主卡片与附属卡片。
NC固定资产产品包括以下功能节点，进行固定资产的各项管理：
基础设置：参数设置、折旧方法、使用状况、增减方式、资产类别、卡片项目、卡片样式，进行基础数据的设定；
卡片管理：录入原始卡片、资产增加、资产减少、资产变动、资产评估、资产减值、卡片管理、变动单管理，进行固定资产的增减及各种变动的管理；
日常业务：折旧计提、月末结账，进行结账、计算本月折旧等处理。

产品特点
支持集团化应用，对资产类别、增减方式、使用状况、折旧方法等进行集团数据的统一管理。
完善部门级应用模式，提供管理部门、使用部门、折旧费用承担部门设置。
系统预置和用户自定义相结合，对基础数据提供了灵活的管理。
提供主辅币核算信息，显示原币原值、辅币原值、本币原值、辅币汇率、本币汇率等项目。
计提固定资产减值准备，并可以将减值准备作为影响计提折旧的因素，适应了新的会计准则要求，为用户的财务管理提供全面工具。
提供已清理固定资产卡片的保留功能，符合档案管理要求。

5．2．4．8. 现金银行
现金银行系统工作流程如下图：

银行对账流程
现金银行包括银行对账功能和票据管理功能。

1、银行对账
对账账户初始化：为了保证银行对账的延续性，在从手工转入自动对账功能前，进行银行对账的初始化，即将手工的最后一次对账后的未达账项内容及启用时的银行对账单余额录入到系统中，保证银行对账功能的正确性。
－增加、修改、删除、启用初始账户
－关联账户
－账户下年结转
－录入期初未达账项
－查看期初余额调节表
银行对账单：银行出纳可通过本功能将每次银行发来的对账单输入到系统中，同时可随时查询最新或历史银行对账单。
－查询银行对账单
－增加、修改删除银行对账单
－引入银行对账单
银行对账：在日常处理了银行对账单后进行银行对账了。本功能通过自动对账与手工对账相结合的方式，对本单位的银行日记账与银行对账单进行核对。自动对账，即由计算机根据结算方式、结算号、方向、金额等信息自动核对，找出相匹配的记录。手工对账是对自动对账的补充，当结算方式、结算号信息不完整时，计算机对于方向、金额相同的业务无法自动识别，因此，将自动对先发生的业务进行核对，这样就可能造成与实际情况不符，这样，用户可通过手工对账方式进行调整。
－自动勾对
－手工勾对
－取消勾对
－检查勾对结果
余额调节表：在进行自动对账与手工调整后，用户可以在此查看余额调节表。余额调节表根据银行对账单、银行日记账的账面余额与相对应的单位已收支银行、未收支银行、已收支单位、未收支单位的数据计算出实际的存款余额，它能反映目前各账户的实际水平。
－查看某一账户的余额调节表
－查看明细调节数据
－查询对账勾对情况
－本功能用于查询银行日记账、银行对账单的勾对情况。
长期未达账审核：本功能用于查询至截止日期为止未达天数超过一定天数的银行未达账项，以便企业分析长期未达原因，避免资金损失。
核销银行账：当银行对账完成并编制余额调节表后，银行日记账与银行对账单中已勾对的数据就没有保留价值了，因此，【查询勾对情况】功能的查询，确信勾对正确后，可通过本功能销掉那些已经勾对的数据，减少【银行对账】功能的待处理数据，提高【银行对账】功能的效率。

2、票据管理
票据管理：基础设置指用户正式使用空白票据管理时进行的基础数据设置，包括票据类型设置和空白票据购置处理。
期初设置：主要是对票据的类型进行设置。票据类型设置，设置需要进行空白票据管理的票据类型，以及进行空白票据领用、报销等处理时的相关初始设置。
票据购置：空白票据购置，进行空白票据的购置处理，只有已购置的空白票据才能进行后续的领用、报销、作废等处理。
日常业务：日常处理是报账中心子系统的重要组成部分，是经常性的业务处理工作
－空白票据领用，进行已购置空白票据的领用处理，只有已领用的空白票据才－能进行报销处理。
－空白票据管理，可以进行空白票据的查询、领用、报销、作废等处理。

5．2．4．9. 薪资管理
NC人力资源管理系统中薪资管理主要可为各类企业、事业、行政单位提供工资的核算及管理功能。全面支持多种工资计算及发放方式，准确地进行工资的核算和分摊，实现用户多种工资类别计税的需要，同时支持多币种和集团应用，并可通过NC会计平台实现与财务会计的无缝连接。从而帮助企业提高人力资源部门和工资发放、核算部门的办公效率，满足企业薪资管理信息化的需求。
薪资管理系统的数据接口及数据流程如下图所示：

薪资管理数据接口

薪资系统数据流程

主要功能
NC薪资管理系统包括基础设置、工资汇总类别、工资核算、数据接口、统计分析、期末处理和多类别期末处理7大部分。
基础设置：包括工资类别、薪资表、税率表、代发银行、打开/关闭工资类别、工资项目、工资部门、工资变动模板、分摊类型和账号分配共10个功能节点，提供了进行薪资的日常核算和管理的基础。
工资类别汇总：在本功能节点中，用户可建立汇总工资类别，实现工资类别的汇总处理。
工资核算：提供工资档案、工资变动、个人所得税、工资分钱、工资分摊、银行代发工资和补发工资7个功能节点。全面满足企业薪资核算及管理的业务需要。
期末处理：提供期末结账与反结账功能，根据需要完成可变动工资项目的自动清零功能。
多类别期末处理：提供多种工资类别汇总进行期末处理的功能。
统计分析：提供工资变动增加明细表/汇总表、工资变动减少明细表/汇总表、工资变动净额明细表/汇总表、工资变动明细表/汇总表、工资发放条、工资发放签名表等多种工资报表和多类别工资报表的查询、打印功能。
数据接口：提供设置数据接口的功能，支持数据的导入、导出，从而减少工作量，实现与外部的连接。

产品特点
－满足企业多种工资类别和一个会计周期多次发放工资、多次计税的需要，支持建立多种工资类别，并针对工资类别进行工资核算和管理；同时提供工资类别汇总功能，并可按汇总工资类别统一进行核算和纳税和期末处理，实现企业对多种工资类别的汇总管理。
－全面支持集团应用。包括人员信息、薪资信息档案在内的基础数据可进行集中和分级管理，实现公共数据的共享和参照使用；同时支持在一个工资账套中，对集团和各分公司分建工资类别，集团可通过汇总功能生成汇总工资类别，实现集团的统一纳税申报与核算，满足集团对整个企业工资情况管理的需要。
－提供5种工资项目的数据来源：公式计算、固定金额、按照薪资表、来自其它系统和按变动金额。全面支持各种工资项目的生成方式。
－提供设置薪资表的功能，企业可根据人员属性（部门、类别、职称、到职日期等）制订薪资标准。设置对应的工资项目其数据来源为薪资表，当人员属性变化时，其工资自动变化，当薪资标准修改时，直接修改薪资表，从而批量修改人员工资。
－提供多级权限管理功能。可对各级功能节点、操作动作（操作按钮）和工资项目设置操作人员及权限。
－通过参数设置，能够设定与福利系统的关联关系，实现单独应用和集成应用。
－通过NC产品特有的会计平台，可对相关业务设置会计模板和项目单据模板，实现与财务会计和管理会计的无缝连结。
－提供数据接口功能，可实现与外部系统和银行等外部单位的数据传递。
－支持多币种应用，支持主、辅币和单主币应用。